内控问题引纷争，福成股份报警称财务总监“失联”当事人自己怎么

　　公司召开董事会，程静未出席会议，且一直处于失联状态。4月29日凌晨1点36分左右，福成股份披露了其2021年年报及2022年一季报。

　　福成股份回复交易所的监管函，并发布了包括、、等在内的12份公告。

　　自此，程静此前拒绝在年报、一季报上签字确认的详细原因才被揭开。

　　具体来看，程静拒绝签字的原因主要有两个：审议年报前，尚存在一项对于公司定期报告财务数据有较大影响的经营活动尚未核实清楚；公司实控人李福成未按公司治理和管理程序参与公司财务管理和其他经营活动。

　　2021年，福成股份重新恢复畜牧及屠宰业务，并于2021年5月~12月采购活牛。“这次活牛采购累计资金支出超过1.6亿元，在公司未核实清楚采购资料及原始凭证前，存在采购价格不真实和生物资产成本虚高的风险，对公司定期报告财务数据影响不小。”回函公告中写道。

　　程静称，编制2021年第三季度报告时，活牛采购金额尚未达到特别大金额，财务总监和会计一直在催促采购人员补齐凭证，并且活牛采购人员当时承诺回来补齐，因此正常编制和签署了三季报。2021年年度报告编制期间，财务总监还持续在提出要求补齐买牛凭证的问题，但直到公司准备披露2021年年度报告前一天，问题仍未解决。

　　对此，福成股份称，2022年5月初，公司从全国各地召回2021年参与买牛的全部采购人员，花费几天时间与公司会计共同核实2021年买牛情况和补充相关资料，基本上已获得2021年买牛活动发票和付款资金流不一致交易的全部证明，最终达到满足财务总监对公司2021年大量采购活牛生物性资产的准确资金支出和资产成本的确认要求。

　　至于实控人“未按公司治理和管理程序参与公司财务管理和其他经营活动”的说法。程静表示：“一切付款必须通过福成集团财务部总经理批准，上市公司财务总监没有签字权，只负责合并报表，要求公司会计和出纳出具遵守规则保证书。我认为以上做法不符合上市公司财务独立性的要求。“

　　对此，福成股份称，公司实控人李福成“书面已出具”，承诺自即日起严格遵守相关法律法规、行政法规及上市公司流程制度的相关规定，作为公司实际控制人规范参与上市公司的运作。

　　鉴于上述未签署公司定期报告书面确认意见的主要原因已消除，财务总监程静同意补签对公司定期报告和财务报表的书面确认意见。

　　对于其此前在对于这一事件对公司的影响及公司的内控问题，福成股份董秘在电话中对称，这次事件没有影响到公司正常运营，也不是内控问题。