4家大行虚增普惠小微企业贷款87亿！如何堵住普惠信贷管理漏洞？

　　受国务院委托，审计署审计长侯凯向十三届全国人大常委会第三十五次会议作。其中指出了大型银行资金投放不精准的问题。

　　监管开出罚单，中国建设银行北京市分行被罚，案由中首条便是小微企业贷款管理严重不到位。

　　人民银行印发，要求科学制定年度普惠小微专项信贷计划，确保普惠小微贷款增速不低于各项贷款增速，全国性银行要向中西部地区、信贷增长缓慢地区和受疫情影响严重地区和行业倾斜。

　　此外，要求，完善成本分摊和收益分享机制，将贷款市场报价利率内嵌到内部定价和传导相关环节，提高精细化定价水平，推动普惠小微综合融资成本稳中有降。进一步改进完善差异化绩效考核，加强政策效果评估运用，持续优化地方融资环境。

　　总结起来就是，要求小微企业贷款继续降价增量。

　　实际上，近年来，金融系统服务小微企业取得积极成效，但金融机构内生动力不足、外部激励约束作用发挥不充分，“惧贷”“惜贷”问题仍然存在。

　　6月9日银保监会召开小微金融工作专题会议，要求聚焦信贷增量供给再发力。2022年继续实现普惠型小微企业贷款“两增”目标，确保个体工商户贷款增量扩面。银行机构要层层抓实小微企业信贷计划执行，向受疫情影响严重地区进一步倾斜信贷资源。国有大型银行要确保全年新增普惠型小微企业贷款1.6万亿元。股份制银行要在完成现有信贷计划的基础上，对具备条件的地方进一步增加投放。地方法人银行要用好用足普惠小微贷款支持工具、支小再贷款等政策，进一步做大普惠型小微企业贷款增量。

　　业内：贷款业务监管比较重视资金用途

　　张正平分析，首先，支持小微企业贷款的任务多是层层分解，有些银行所在地区小微企业经济发展相对较好，容易实现目标，不需任何手段即可完成，而有的地区可能完成不了。“一开始都是严格执行这套贷款管理规范，但到月末、季末马上要考核了，压力之下，就可能出现造假行为。”

　　其次是竞争压力加大，大行下沉，基层市场竞争加剧，倒逼部分中小银行为完成业绩不惜冒险虚增指标规模。

　　对于大行下沉小微市场，在过程中，某农信社审计人士告诉

　　再次，张正平提到，疫情冲击经济下行，最难扛住的便是小微企业。部分企业可能粉饰报表骗取银行贷款，当然也可能内外勾结合谋获取资金。但市场经济基本原则是，一部分企业值得挽救而另一部分是要被市场淘汰的。倘若普遍撒网，必然导致泥沙俱下，本该淘汰的企业可能更为积极地争取贷款，因为本就偿还不起。问题到此便愈发复杂。

　　张正平向

　　在张正平看来，发生小微企业贷款管理不到位并不意外，意外的是，问题从大行北京地区分行开始暴露。相对其他地区，其实北京地区的小微企业状况相对较好。“这份罚单并未明确具体是什么问题，是银行的内部管理出了问题还是银行上当受骗？未披露细节，我们都不清楚。”

　　北京地区某银行资深人士告诉

　　该资深人士进一步表示，信贷业务的管理有两方面比较重要，一是贷前尽调是否到位，企业、项目、资金用途、还款

　　监管：科学制定年度普惠小微专项信贷计划

　　2022年4月末，普惠小微贷款余额20.7万亿元，同比增长23.4%，连续36个月保持20%以上的增速，普惠小微授信户数5132万户，同比增长41.5%，是2019年末的1.9倍；4月新发放普惠小微企业贷款利率5.24%，处于历史较低水平。

　　监管要求，各金融机构要围绕普惠小微贷款增速不低于各项贷款平均增速的目标，结合各项贷款投放安排，科学制定年度普惠小微专项信贷计划，鼓励有条件的金融机构单列信用贷、首贷计划，加强监测管理，确保贷款专项专用。

　　此外，自2022年起，将“普惠小微企业贷款延期支持工具”转换为“普惠小微贷款支持工具”。自2022年起到2023年6月末，人民银行按照地方法人银行普惠小微贷款余额增量的1%提供激励资金，按季操作，鼓励持续增加普惠小微贷款。第一季度，人民银行向地方法人金融机构提供激励资金43.49亿元，支持其增加普惠小微贷款共计4366亿元。