拟溢价增资新能源电池材料生产商 开元教育回复深交所关注：不存

　　ST开元宣布，拟以5000万元代价增资资生环保，获得其20%股权。不难看出，从2021年9月到2022年12月这一年多时间里，资生环保的“身价”暴涨了不少，各方认可目标公司投后估值高达2.5亿元。

　　深交所下发给ST开元的关注函中，也重点关注资生环保的估值溢价问题。对此，ST开元的解释是，2021年9月，万里石拟增资资生环保时，资生环保主要生产电池级硫酸镍和阴极铜，而现在，资生环保的定位是新能源电池材料生产商。去年9月，资生环保确定新建一条卤水制备碳酸锂生产线年实现销售收入及净利润将分别为6.19亿元及0.313亿元、14.105亿元及0.523亿元、13.01亿元及0.746亿元。

　　万里石发布公告称，公司决定终止增资资生环保。公司尚未与资生环保签署增资协议，且基于自身战略调整，聚焦主营业务，经综合考虑，终止对资生环保的增资。

　　目标公司业绩承诺能否如期实现？

　　根据ST开元的说法，资生环保现阶段主要业务还是停留在回收工业废物进行无害化处理和资源化利用，收入来自于危险废物生产单位支付的污泥处置费，以及危险废物经处理后回收金属的销售收入。

　　同时，

　　据了解，此次增资，资生环保股东给出的业绩承诺是2023年~2025年度累计实现经审计的净利润9000万元。

　　1月10日下午，

　　回复公告中，ST开元还称，此次对资生环保增资设有4个前提条件，分别为：1、万里石董事会做出终止对目标公司增资的决议；2、目标公司获得环保主管部门对于卤水制备碳酸锂生产线、公司获得合作方新疆泰利信矿业有限公司关于TMS吸附法提锂技术的10年期技术授权；4、目标公司和目前唯一卤水供应商厦门象屿新能源有限责任公司签订长期供应合同等。如果目标公司未能在协议签订之日起6个月内满足这4个条件，增资协议将会被终止。